定年後　生活改善　ファイナンシャルプランニング

架空の友人から相談を受けたと仮定してキャシュフロー表とバランスシートを作りライフプランニングしてみました。相談者はままなの友人、同じようにご主人が定年されととこです。退職金が入り、自宅のローンも払い終わりました。定年後の生活は大丈夫なのかと心配しておられます

キャシュフロー表

キャシュフロー表とは、ライフイベントと現在の収入・支出・貯蓄残高にもとづいて、「将来の家計の状況」を予想してまとめた表をいいます。キャッシュフロー表を作ることでライフイベントを実現するための問題点が明らかになります。

キャッシュフロー表に盛り込む項目には年間収入、年間支出、年間収支、貯蓄残高があります。

給与収入など年間の収入、複数収入がある場合は、項目を分けて年間の収入合計を算出します。収入の金額は、額面の収入から税金や社会保険料を差し引いた金額（可処分所得）を記入します。

基本生活費、住居費、教育費、保険料、交際費その他、一時的支出など何のために支出した金額かをわかるようにします。、支出合計欄も作成します。

年間収入から年間支出を差し引いて年間収支を計算します。

その年の貯蓄額を記入します。前年の貯蓄残高に銀行などの利率、収支を加えます。

キャシュフロー表を作成することによって、ライフプランの問題点を明らかにすることができます。

大切なことは変動率をいれることです。インフレで物価が高くなっていっています。今回は生活費のところに1％の変動率を入れたことで1年ごとに生活費が高くなるようにしました。

キャッシュフロー表で家計の将来のお金の流れと一定期間後の貯蓄残高が把握できますが、資産の内訳や負債の額はわかりません。

個人バランスシートとは、一定時点における資産と負債のバランスをチェックし、家計の純資産を把握するためのものです。今回は定年後とします。

バランスシートの仕組みは、企業が用いる、貸借対照表（たいしゃくたいしょう表）と同じで、左側に資産の内訳とその額を、右側に負債の内訳とその額を記入します。

資産の額を合計した額を資産合計、負債の額を合計した額を負債合計です。純資産は資産合計から負債合計の額を引くことで計算することができます。

普通預金　　　　　　　　　　　　　　　1000万円生命保険　　　　　　　　　　　　　　　100万円自宅　　　　　　　　　　　　　　　　　1000万円車　　　　　　　　　　　　　　　　　　100万円	住宅ローン　　　　　　　　　　　0円車ローン　　　　　　　　　　　　0円負債合計　　　　　　　　　　　　0円
資産合計　　　　　　　　　　　　　　　2200万円	負債・純資産合計　　　　　　2200万円

資産には現金、預貯金、株式、投資信託、生命保険（解約返戻金相当額）、自宅（土地、建物）車などがあります。負債は、住宅ローン、車のローンなどです。純資産は資産合計から負債合計を差し引いた正味の資産額です。